10月8日，對于此前外界對昆侖銀行貸款中石油或超監(jiān)管規(guī)定的質(zhì)疑，昆侖銀行總行相關(guān)負(fù)責(zé)人對時代周報首次獨(dú)家回應(yīng)。

 

　　“昆侖銀行此前貸給中石油的300億也屬于委托貸款，因此也不存在昆侖銀行以低于同期銀行基準(zhǔn)利率貸款給中石油的說法。”該負(fù)責(zé)人稱。

 

　　但是，對于這共計500億巨額貸款出資方，昆侖銀行未作正面回復(fù)。另外，頗為蹊蹺的是，在中石油2013年中報中，此前的300億貸款也再沒有出現(xiàn)。對于其是否已經(jīng)歸還，該負(fù)責(zé)人稱自己不是具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員，并不知情。

 

　　不過，資料顯示，2012年10月，昆侖銀行曾對中石油最高授信額度36億，2011年昆侖銀行資本凈額126.26億，照此計算，這一授信額度與昆侖銀行資產(chǎn)凈額總額比例已經(jīng)超過15%。而其2011年17.7億的最高授信與其上一季末資產(chǎn)凈額比例也遠(yuǎn)超15%。

 

　　“雖然實(shí)際計算標(biāo)準(zhǔn)會依據(jù)當(dāng)期發(fā)生的貸款敞口計算，但這會留下觸犯監(jiān)管紅線的隱患。因?yàn)榘凑毡O(jiān)管規(guī)定，此處的資產(chǎn)凈額是依據(jù)上一季末的資產(chǎn)凈額來計算。”銀監(jiān)局一位人士表示。

 

　　自2009年中石油并購重組昆侖銀行以來，依托于中石油，昆侖銀行在城商行中異軍突起。今年9月末，在“油城”昆侖銀行大慶石化支行，其存款總額甚至突破10億元，較年初增長率達(dá)261.08%。然而，由于昆侖銀行高速擴(kuò)張，資本金消耗巨大，其發(fā)展又主要借助于外力，其能否持續(xù)保持如此高速發(fā)展，前景堪憂。

 

　　 “從昆侖銀行自身的業(yè)務(wù)及利潤構(gòu)成看，目前其雖然在城商行中強(qiáng)勢崛起，但發(fā)展后勁不足。要想長期保持此增速較難。”一位投行人士表示。

 

　　500億“委托貸款”存疑

 

　　“中石油之前的300億和這次的200億貸款都屬于委托貸款，借貸金額、利率、使用用途、期限等由資金借貸雙方自行協(xié)定，昆侖銀行只是收取部分手續(xù)費(fèi)。因此，不存在中石油從昆侖銀行以低于銀行基準(zhǔn)利率貸款這一說法，也不存在關(guān)聯(lián)貸款比例超過相關(guān)監(jiān)管紅線。”

 

　　10月8日，當(dāng)記者致電昆侖銀行總行辦公室就此前外界對昆侖銀行貸款中石油或超監(jiān)管規(guī)定的問題，昆侖銀行總行相關(guān)負(fù)責(zé)人予以否認(rèn)。

 

　　然而，值得玩味的是，今年6月，中石油2013年中報曾披露，在中石油金額前五名的長期借款中，其中4筆借款來自中油財務(wù)有限責(zé)任公司，而另一筆200億借款則來自昆侖銀行。此次昆侖銀行貸給中石油的200億為9年期長期貸款，還款日為2022年3月，利率為4.84%。

 

　　但此前，中石油已通過昆侖銀行獲得共計300億大筆貸款。

 

　　2011年10月，中石油曾以5.81%的利率，通過昆侖銀行獲得100億貸款，歸還期限為2014年10月；2012年3月，中石油又以4.84%的利率通過昆侖銀行獲得200億貸款，歸還期限為2022年3月。

 

　　單從貸款利率看，這三筆貸款均遠(yuǎn)低于當(dāng)時銀行的貸款基準(zhǔn)利率。也因此，外界對中石油與昆侖銀行關(guān)聯(lián)貸款提出質(zhì)疑，但昆侖銀行一直未對此作正面回應(yīng)。

 

　　“由于是委托貸款，所以昆侖銀行只是收取手續(xù)費(fèi)，并不存在授信的問題。”該負(fù)責(zé)人再三強(qiáng)調(diào)。

 

　　委托貸款是指，公司將其在銀行存款向指定的公司或項目公司提供貸款，金融機(jī)構(gòu)只是存款和借款公司之間的中介。這種方式本質(zhì)上是一個公司向另一家公司的貸款，利率往往在市場利率基礎(chǔ)上談判確定。金融機(jī)構(gòu)的主要職能是管理貸款，并收取利息和償還本金。

 

　　不過，蹊蹺的是，在中石油2013年中報中，此前的300億貸款并沒出現(xiàn)在其中。對于這300億元中石油是否已經(jīng)歸還，昆侖銀行上述負(fù)責(zé)人稱自己不知情。

 

　　事實(shí)上，昆侖銀行對中石油曾有三次額度較大的授信歷史，而其中在2012年10月26日昆侖銀行召開的第三屆董事會第二次會議上，昆侖銀行審議通過了《關(guān)于給予中國石油天然氣集團(tuán)公司36億元最高授信額度的議案》，核定中國石油集團(tuán)2012年度信用等級為AAA級，給予最高授信額度36億，全部為非專項授信，授信有效期2年，用于中國石油天然氣集團(tuán)公司及下屬子（分）公司在本行辦理本外幣表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)。

 

　　按照《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶的授信余額總數(shù)不得超過商業(yè)銀行資本凈額的15%，而其中規(guī)定，“資本凈額”指上季末資本凈額。

　
因此，如果按照2011年末昆侖銀行資本凈額126.26億計算，昆侖銀行2012年10月對中石油授信36億元已經(jīng)遠(yuǎn)超15%的監(jiān)管規(guī)定。

 

　　銀監(jiān)局一位人士告訴記者，雖然對于關(guān)聯(lián)貸款比例是否超標(biāo)，要根據(jù)實(shí)際貸款敞口為準(zhǔn)，但上述做法已然存在觸碰監(jiān)管紅線的隱患，但他同時也表示，“對于一些中小銀行，監(jiān)管不是特別嚴(yán)，所以超標(biāo)的現(xiàn)象也存在。尤其是出現(xiàn)中石油這樣實(shí)力雄厚的關(guān)聯(lián)方。”

 

　　資料顯示，2010年，昆侖銀行對中石油最高授信9億；而2011年，這一數(shù)據(jù)達(dá)到17.7億元，當(dāng)時昆侖銀行上季末凈資產(chǎn)為68.12億，此次授信額度也已超過15%。

 

　　受制中石油

 

　　昆侖銀行從總資產(chǎn)38.35億激增至1848.15億的資產(chǎn)規(guī)模僅4年時間，而對此，中石油則起著至關(guān)重要的作用。

 

　　和大多數(shù)城商行一樣，昆侖銀行最早系2002年12月9日設(shè)立的克拉瑪依市城市信用社，后經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會克拉瑪依監(jiān)管分局及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會新疆監(jiān)管局批準(zhǔn)，于2006年6月6日整體改制為克拉瑪依市商業(yè)銀行股份有限公司（下簡稱“克商行”），并承繼原克拉瑪依市城市信用社的全部資產(chǎn)、負(fù)債和業(yè)務(wù)。

 

　　改制城商行后，克商行總資產(chǎn)32.49億元，但在改制第一年，其營業(yè)利潤就負(fù)增長3410萬，凈利潤也僅為2217萬。其不良率更是高達(dá)6.02%，存貸比也僅為20.62%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于國家監(jiān)管指標(biāo)。

 

　　2009年，中石油對克商行的大規(guī)模注資重組徹底改變克商行發(fā)展面貌，其入主昆侖銀行后連續(xù)增資也迅速壯大了昆侖銀行資產(chǎn)規(guī)模。該年4月，中石油對克商行注資28.1億重組克商行，克商行注冊資本由1.81億元增至人民幣22.62億，中石油持股92.01%。

 

　　2010年4月，克商行再次增資19.41億，注冊資本變更為42.04億。

? ? 截至報告期末，中石油集團(tuán)持股比例為87%，增資后，克商行沿用中石油集團(tuán)旗下子公司“昆侖”名稱，更名為昆侖銀行股份有限公司。

 

　　對昆侖銀行來說，自中石油入駐以后，中石油及其下屬公司一直是其最重要的客戶，也因此，昆侖銀行幾乎無需為存款發(fā)愁。

 

　　昆侖銀行年報顯示，2012年末，其存款余額已達(dá)1048.3億，而2008年末其僅為31.85億，4年里存款余額增加1016.45億。與此同時，昆侖銀行發(fā)放貸款及墊款的規(guī)模也大幅增加。2012年末，昆侖銀行發(fā)放貸款及墊款共計399.96億元，4年前其僅為0.79億，暴增399.18億。

 

　　“廉價”的巨額貸款

 

　　和大多數(shù)城商行一樣，昆侖銀行的快速發(fā)展走的也是一條依托于某一集團(tuán)強(qiáng)勢注資，從此咸魚翻生，擺脫此前的債務(wù)及資金緊張泥潭，并迅速走上異域擴(kuò)張之路，依靠規(guī)模經(jīng)營刷新業(yè)績。

 

　　但從昆侖銀行年報信息看，這些資金的成本較為低廉。

 

　　2012年末，昆侖銀行公司存款818.8億，利息支出16.6億，平均付息率為1.86%，遠(yuǎn)低于年存款利息3.25%。而其中，昆侖銀行向中石油及中石油下屬其他公司支付的利息共計13.53億元，占到公司貸款利息支出的81.46%。

 

　　2012年末，昆侖銀行雖然貸款及墊款規(guī)模達(dá)到399.96億，但其應(yīng)收利息只有16.8億，利息凈收入也只有29.33億。此前有媒體報道，2012年昆侖銀行向中石油集團(tuán)下屬其他子公司發(fā)放的貸款及墊款余額為69.3億，但應(yīng)收利息只有1287萬。

 

　　“從昆侖銀行利潤構(gòu)成以及存貸規(guī)模對其利潤的貢獻(xiàn)看，昆侖銀行一方面過分依賴中石油，另一方面其增長仍很粗放。如果不改變目前的增長模式，其高增長恐難以為繼。”一位投行人士表示。“截至2012年末，石油產(chǎn)業(yè)鏈貸款余額54.48億，同比增長84.86%，其對中石油的過分依賴不利于銀行的長期發(fā)展。”

 

　　與此同時，資料顯示，昆侖銀行2012年的委托貸款實(shí)現(xiàn)收益4.48億，比上年增加2.11億，占到中間業(yè)務(wù)凈收入的65%。這意味著昆侖銀行基本都是通道業(yè)務(wù)，不是銀行自己的信貸業(yè)務(wù)。

 

　　雖然依托于中石油強(qiáng)勁的資金實(shí)力，但由于2012年網(wǎng)點(diǎn)的急劇擴(kuò)張，昆侖銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降。

 

　　2012年，昆侖銀行不良貸款率急劇飆升至1.80%，而2011年末這一數(shù)據(jù)僅為0.03%。據(jù)昆侖銀行年報披露，因?yàn)樘焓?shí)業(yè)和中基股份的不良貸款，昆侖銀行2012年末資產(chǎn)減值損失5.84億，比上年大幅增加3.07億。

 

　　與此同時，昆侖銀行撥備覆蓋率和核心資本充足率下滑。尤其是撥備覆蓋率，2012年末其為132.29%，而2011年末這一數(shù)據(jù)高達(dá)5967.84%。核心資本充足率也由2011年的19.18%下滑至2012年的13.72%.